Control del riesgo del lavado de Activos
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Peña, Claudia | 2015
El lavado de activos es la figura que intenta darle al dinero ilegal apariencia de
legalidad, incluye aspectos como la custodia, inversión, transporte o comercio de
bienes o dineros; estas actividades causan que cada vez sea más difícil notar este
tipo de ilícito, abordaremos ampliamente que medidas toman las entidades contra
el riesgo del lavado de activos, para detectar, contrarrestar y evitar esta figura,
Siendo este delito catalogado como un problema donde se desarrollan un conjunto
acciones y operaciones de toda índole, realizados por una persona para dar
apariencia de legalidad u ocultar existencia, el origen o destino de activos o
beneficios económicos obtenidos a través de una actividad lícita. Además
mostraremos las modalidades que se han detectado y algunos casos en los que a
pesar del control no ha sido posible detectar a tiempo el delito e iniciaremos con
conceptos básicos pero fundamentales sobre el tema
Es de vital importancia conocer sobre los principios operacionales del lavado de
activos, donde distinguimos algunas como alejar las ganancias ilícitas de
cualquier relación con el delito, Borrar el rastro ilícito para evitar cualquier intento
de seguimiento y poner de nuevo a disposición del delincuente las ganancias
ilícitas, una vez ocultando su origen y con apariencia de legalidad.
De igual manera los efectos de las ganancias de origen criminal son la corrupción
de las entidades financieras privadas, riesgo de desestabilización de las economías
legales, sistemas políticos democráticos en riesgo, desconfianza en los sectores
financieros, formación de burbujas inflacionarias, entre otros.
Con base en lo anterior se cataloga el lavado de activos desde el punto de vista
criminológico, donde se distinguen varias etapas de desarrollo para este, tales
como obtención, adquisición o recolección, colocación o fraccionamiento,
conversión o transformación e integración o reinversión
Se abordaran también los métodos de lavado mediante los cuales se colocan los
recursos en el sistema financiero como lo son: pitufeo o Reestructuración, ocultar
el efectivo en depósitos de un negocio lícito de mucho movimiento en efectivo,
testaferrato, utilización de cuentas inactivas, cajas de cambio de cheques, créditos
Ficticios, Utilización de cuentas para consignaciones nacionales y títulos de
capitalización.
Nuestro país no es ajeno a esta problemática y actualmente cuenta con los más
altos estándares en relación con el control y represión del lavado de activos.
Cumple con las cuarenta recomendaciones por parte de la GAFI
Cumple las recomendaciones hemisféricas de la OEA- CIDAD y del
GAFISUD
Cuenta con la colaboración del sistema financiero.
Como instrumentos legales de prevención y control se destacan:
Código de conducta de los miembros de la asociación bancaria y de
entidades financieras de Colombia.
Declaración de acciones y principios del sector financiero.
Estatuto orgánico del sistema financiero (Art 102 a 107 del decreto 663 de
1993)
Circulares externas de la superintendencia bancaria, de valores, de
sociedades, de salud, notariado, DIAN, Banco de la Republica.
Comisión interinstitucional para el control del lavado de activos.
Unidad de información y análisis financiero (UIAF)
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