Examinando por Materia "Terrorismo"

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  • PublicaciónRestringido
    Análisis del Proceso Para Eliminar Riesgo De Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo En Productos De Captación Del Banco Corpbanca
    (Fundación Universitaria Panamericana, 2015) Arrubla Hernández, Julieth Stheffany; Jiménez Pérez, Ivon Viviana; Moreno Londoño, Andrés Arley; Parra Quintero, Jonathan Andrey; Rubio, Jaime; Grupo de Estudios en Gestión Empresarial
    El presente trabajo se conocerá que es financiamiento del terrorismo y el lavado de activos y como estos se involucran en los diferentes sectores económicos especialmente en el financiero, debemos conocer su trayectoria a nivel mundial y como los diferencias que hay a nivel nacional e internacionales, de esta manera como hacen para combatirlo partiendo de los acontecimientos o actos de esta naturaleza (destrucción), de los grupos catalogados como terroristas a través de la historia. De igual forma conocer como algunos países especialmente Colombia, acataron recomendaciones de entidades internacionales introduciendo en su legislación normas, leyes y entes que regulan la financiación del terrorismo contrarrestando y disminuyendo las diferentes fuentes de financiamiento de los grupos catalogados como terroristas. Finalmente como un banco puede ser utilizado como medio para financiar el terrorismo y lavar dinero de origen ilícito en los productos de captación y como el país, Colombia ha instaurado una normatividad en donde los bancos deben regirse e implementar procedimientos y manuales para disminuir el riesgo de ser utilizados para tal fin, fundamentalmente LA y FT, especialmente en el banco Corpbanca en los productos de captación para los clientes sin convenio de nomina ya que este trabajo se baso en la experiencia, conocimientos y ayuda que nos proporciono esta entidad.
  • PublicaciónRestringido
    Auditoria forense para empresas del sector privado en Bogotá aplicada al lavado de activos - Modelo básico
    (Fundación Universitaria Panamericana - Compensar, 2010) Castro Osman, Victor Hugo; Gómez Zuluaga, Diego; Prieto Arevalo, Germán; Martínez Rengifo, Carlos Alfredo
    Diferentes hechos y acontecimientos que datan desde la edad media, hasta la edad contemporánea, entre ellos; el código de hammurabi, la revolución industrial y la globalización, han revolucionado el concepto de auditoría con nuevas prácticas de investigación. La auditoria forense es una alternativa de investigación para detectar las irregularidades, que hacen que el patrimonio de las compañías se vea permeado por dineros de dudosa procedencia, en consecuencia, se han creado organismos como la Unidad de Investigación y Análisis Financiero (UIAF) encargados de vigilar, controlar y reportar las operaciones sospechosas en el manejo de los recursos económicos no justificados. Además de la UIAF, entidades como la fiscalía en Colombia, están regulados por normas y leyes que sancionan a los responsables por esta clase de delitos. A nivel mundial el Grupo de Acción Financiera Internacional sobre el blanqueo de capitales (GAFI) ha creado diferentes recomendaciones que pretenden controlar el lavado de activos y la financiación al terrorismo. Para facilitar los procesos de investigación por lavado de activos, se propone un modelo básico de auditoría forense, con el objetivo de orientar al equipo auditor en los procesos de planeación, ejecución e informe, el cual debe relacionar los hallazgos que prueben actos irregulares.